安永：不同类型银行经营业绩分化明显

上证报中国证券网讯（记者 梁银妍）5月14日，安永发布第十七份中国上市银行年度分析报告《中国上市银行2023年回顾及未来展望》（下称《报告》），并同步发布《中国42家A股上市银行2024年一季度业绩概览》。《报告》指出，2023年，上市银行实现了净利润的正增长。不同类型银行的经营业绩分化明显，相比大型银行，中小银行受宏观环境变化的影响更大，需要进一步夯实发展根基，增强韧性。

安永大中华区金融服务首席合伙人忻怡认为，展望2024年，中国经济将继续回升向好，上市银行将面临更多机遇，但不确定性和挑战犹存。上市银行需秉承长期主义，坚守主责主业，稳妥处理好“功能性”与“营利性”、“规模”与“效益”、“防风险”与“促发展”之间关系，统筹兼顾长短期经营目标，在稳健经营中谋转型，在主动转型中谋发展，用数智转型积蓄发展势能，用特色金融服务陪伴客户成长，在服务实体经济中实现自身价值。

根据《报告》，上市银行2023年通过降本增效、加强风险防控降低信贷成本等方式，实现了净利润的正增长。净利润合计人民币2.17万亿元，同比增长1.43%；营业费用同比增长2.17%；信贷成本同比下降8个基点至0.76%，利润表中计提的减值损失同比下降8.82%。

忻怡表示，面对严峻复杂的经营环境，国内上市银行积极迎变应变，坚持与实体经济同频共振，秉持金融向善的理念，聚焦金融“五篇大文章”，提升运营管理效能，审慎经营，统筹发展与安全，稳中求进，从而穿越周期，实现高质量发展的长期目标。

《报告》显示，2023年末，上市银行不良贷款余额合计人民币2.16万亿元，加权平均不良贷款率从2022年末的1.33%下降至1.29%，其中对公房地产行业贷款加权平均不良率同比上升0.26个百分点至3.80%；加权平均拨备覆盖率为240.10%，较2022年末上升2.39个百分点；加权平均资本充足率为15.80%，与上年持平。

安永大中华区金融服务高增长市场主管合伙人许旭明表示，上市银行通过持续推进不良资产处置，总体不良贷款率实现稳中有降。同时，上市银行积极通过内外部渠道补充资本，资本充足水平保持稳定，风险抵补能力整体充足。部分中小银行的不良贷款率较高，不良贷款与已减值贷款仍存在较大偏离，资产质量仍面临较大压力。

随着数字化转型持续深化，上市银行的科技投入逐步进入平稳增长期。根据《报告》，2023年，25家上市银行披露了科技投入金额，合计人民币1970.12亿元；27家上市银行披露了金融科技/信息科技人员数量，相关科技人员合计超14.42万人。根据最近三年均披露了金融科技人员数量的25家上市银行数据计算，科技人员数量占比持续上升，从2021年的5.04%上升至2023年的5.98%。

安永华北区金融服务审计主管合伙人姜长征认为，当前，数智化能力已成为上市银行的核心竞争力，对大模型技术的探索和实践将进一步革新现有产品服务、业务流程、运营方式乃至商业模式，为银行业转型带来全新的机遇。大模型在银行领域应用前景广阔，但在实际落地过程中面临着一些挑战，如数据隐私和安全、模型的可解释性、预测的准确性以及伦理法律保护等。